Rencontre Fiscale et planification financière 2024-10-02

Lors de la Rencontre Fiscale et Planification Financière Avancée, plusieurs sujets clés ont été abordés, notamment les structures d’entreprise et les fiducies, avec un accent sur leurs avantages fiscaux et la protection des actifs pour les entrepreneurs.

La discussion a également porté sur la fiscalité des fonds distincts, incluant des détails sur la désignation de bénéficiaires et les différences de réglementation entre provinces.

Les participants ont exploré les avantages des structures corporatives associées aux fiducies familiales, mettant en avant l’importance de la planification successorale.

Enfin, des stratégies d’investissement et de gestion des gains imposables ont étroitement été analysées, y compris l’utilisation de polices d’assurance vie et la comparaison avec l’investissement immobilier.

Des actions concrètes ont été assignées à divers participants pour préparer la prochaine rencontre.

 Structures d’entreprise et fiducies (00:01 – 15:00)

• Discussion sur les différents types de fiducies et leur utilisation
• Importance de la protection d’actifs pour les entrepreneurs
• Avantages fiscaux des fiducies familiales
• Stratégies pour protéger les actifs personnels des entrepreneurs
• Discussion sur l’insaisissabilité des fonds distincts

 Fiscalité des fonds distincts (15:00 – 30:00)

• Complexité des fonds distincts par rapport aux fonds communs de placement
• Discussion sur la désignation de bénéficiaires révocables et irrévocables
• Importance de la mise à jour des bénéficiaires en cas de changement d’état civil
• Différences de réglementation entre les provinces concernant les fonds distincts

 Structures corporatives et fiducies (30:00 – 45:00)

• Explication des structures avec fiducies familiales et compagnies de gestion
• Avantages fiscaux des transferts entre compagnies opérantes et de gestion via fiducies
• Discussion sur la protection des actifs dans les compagnies de gestion
• Importance de la planification successorale dans ces structures

 Stratégies d’investissement et fiscalité (45:00 – 59:02)

• Discussion sur l’imposition des gains dans les compagnies de gestion
• Stratégies d’investissement utilisant des polices d’assurance vie participatives
• Avantages et inconvénients des prêts en collatéral sur les polices d’assurance
• Comparaison entre investissement immobilier et stratégies d’assurance vie
• Discussion sur la détention de polices d’assurance dans des fiducies

Action items

Jean-Christophe

• Préparer une présentation sur la triple imposition au décès pour la prochaine rencontre (42:33)

Louis-Xavier Savard

• Contacter Serge pour discuter de la sécurité des bénéficiaires révocables vs irrévocables (10:22)

Alexandre Bergeron

• Envoyer la présentation d’Yves Lesor de Manuvie à Louis-Xavier pour partage dans le groupe Facebook (10:11)

JP Lefebvre

• Apporter sa tablette pour la prochaine rencontre afin de dessiner des organigrammes (43:42)