Rencontre planification financière 03-11-2025

Eric Desgroseilliers et Louis-Xavier Savard ont introduit la réunion de planification financière avant que Felix Morin ne présente un cours détaillé sur la gestion d’un nouveau client entrepreneur, couvrant les informations de découverte cruciales, les stratégies de rémunération, l’exonération du gain en capital, la purification d’entreprise, les conventions d’actionnaires et l’analyse des états financiers pour l’optimisation. Louis-Xavier Savard, Karl Desgroseilliers, et Hagop Samuelian ont ensuite discuté de sujets complémentaires tels que les plans financiers spécialisés, les stratégies de maximisation du salaire versus dividende, et le développement d’outils de calcul collaboratifs pour identifier les opportunités clients.

Détails

• Stratégies d’Économie d’Argent et Actionnariat Eric Desgroseilliers a plaisanté sur l’idée de couper les cartes de crédit pour le bénéfice des actionnaires, reconnaissant que c’est une mesure qu’il devrait prendre. Louis-Xavier Savard a ironisé sur le fait qu’Éric Desgroseilliers devrait encadrer son corps sur le mur, mais est ensuite passé à l’ouverture de la réunion de planification financière.
• Présentation de la Planification Financière pour Entrepreneurs Felix Morin a combiné plusieurs sujets pour présenter un cours sur la gestion d’un nouveau client entrepreneur pour un CSF, y compris les informations à obtenir, les stratégies, la rémunération (salaire versus dividende) et les déductions d’entreprise. Il a mentionné que la session serait plus courte qu’une heure et a suggéré de garder les questions pour la fin, en notant le besoin de trouver de nouveaux sujets d’inspiration pour les prochaines réunions.
• Questions Clés de Découverte pour les Entrepreneurs La première question importante à poser à un entrepreneur concerne l’horizon de sortie de son entreprise, pour déterminer si la vente, la transmission (comme à leurs enfants) ou la conservation jusqu’au décès est envisagée, ce qui influence le besoin de liquidités successorales. Les stratégies possibles pour la succession incluent un gel successoral ou l’assurance vie pour l’impôt au décès.
• Exonération du Gain en Capital et Purification d’Entreprise Felix Morin a abordé l’exonération du gain en capital lors de la vente d’actions d’une entreprise si certaines conditions sont respectées, notant que le montant de l’exonération change annuellement. Il est crucial de poser des questions pour évaluer si l’entrepreneur pourra en bénéficier et, si ce n’est pas le cas, de considérer une « purification de l’entreprise » avec un fiscaliste ou un conseiller.
• Rémunération et Stratégies pour les Entrepreneurs La manière dont l’entrepreneur se rémunère (salaire, dividende, ou un mix) a des impacts importants sur leurs droits, tels que le RRQ et le REER, et peut mener à payer trop d’impôts si le salaire est très élevé. La rémunération peut aussi révéler des opportunités pour les CSF, notamment l’assurance invalidité ou la mise en place d’un fonds de retraite personnel si l’entrepreneur n’épargne pas pour leur retraite.
• Gestion des Liquidités et Convention d’Actionnaires Il est important de déterminer le besoin réel de liquidités de l’entrepreneur, car souvent, ils retirent trop d’argent de l’entreprise, au lieu de laisser l’excédent fructifier dans l’entreprise à l’abri de l’impôt ou avec report. Pour les entreprises avec plusieurs actionnaires, il est super important d’avoir des conventions d’actionnaires pour gérer des scénarios comme le décès ou le départ d’un partenaire, et cela peut ouvrir la discussion sur l’assurance personne clé.
• Structure Fiscale de l’Entreprise et Analyse de l’État Financier Felix Morin a souligné l’importance de connaître la structure de l’entreprise, y compris si elle possède une compagnie de gestion (holding), car cela est nécessaire pour plusieurs stratégies, comme la purification. Il a ensuite expliqué comment faire un diagnostic rapide d’un état financier en examinant le bilan (actifs circulants versus passifs circulants, idéalement un ratio d’environ 1,5), le fameux impôt en main (CDC/CCD) et les prêts aux actionnaires.
• Évaluation de la Performance de l’Entreprise et Stratégies d’Optimisation L’analyse des performances se fait en regardant la marge brute, où une marge élevée est souvent un signe de bonne santé pour une PME. La ventilation du profit net est essentielle pour déterminer si l’entrepreneur se verse tout en salaire/dividendes ou accumule l’argent, car la façon de se rémunérer a de grosses différences dans les poches de l’entrepreneur à la fin de l’année.
• Déductions d’Entreprise et Fractionnement du Revenu Felix Morin a discuté des déductions d’entreprise négligées par les entrepreneurs, malgré leur importance. Il a présenté des exemples, tels que l’utilisation d’une police d’assurance vie dans l’entreprise pour couvrir l’impôt au décès et créer du CDC pour une sortie d’argent non imposable. Le fractionnement du revenu en versant des salaires raisonnables aux membres de la famille qui travaillent dans l’entreprise est une autre stratégie pertinente pour sortir de l’argent de l’entreprise.
• Conseils pour Maximiser les Déductions et Avantages Les conseillers peuvent aider les entrepreneurs à mieux gérer leurs déductions, comme la tenue d’un journal des kilomètres pour les véhicules d’affaires ou l’utilisation d’une pièce dédiée comme bureau à domicile. Recommander des régimes de retraite ou d’assurance collective aux entrepreneurs avec employés est également suggéré, car ces dépenses sont déductibles et aident à retenir les employés.
• Sujets pour les Prochaines Rencontres et Opportunités de Collaboration Felix Morin a sollicité l’équipe pour des suggestions de sujets, des objections communes, ou des dossiers problématiques à discuter, car il manque d’inspiration. Louis-Xavier Savard a suggéré une présentation sur l’implantation des RRI (Régime de Retraite Individuel) et une autre expliquant les étapes d’un dossier de planification financière avec un entrepreneur.
• Services de Planification Financière Spécialisés Karl Desgroseilliers a demandé si Felix Morin offrait des plans financiers uniquement axés sur la partie successorale, ce que ce dernier a confirmé comme des « mandats partiels ». Louis-Xavier Savard a insisté sur l’importance de contacter Felix Morin pour les dossiers complexes, mentionnant que l’absence de plan financier complet peut entraîner la perte de clients fortunés.
• Gestion des Clients Fortunés et Compétitivité de l’Offre Plus un client est fortuné, plus il sera sollicité pour des plans financiers, exigeant des conseillers d’avoir une offre d’affaires plus étoffée. Felix Morin a indiqué qu’un support supplémentaire, un visuel amélioré et un plan complet peuvent être suffisants pour convaincre un client de donner une chance au conseiller.
• Maximisation Salaire vs Dividende et les Plafonds Fiscaux Hagop Samuelian a soulevé la question du montant de salaire idéal pour arrêter de cotiser au RRQ avant de passer aux dividendes. Felix Morin a expliqué que le plafond du RRQ (environ 71 300 $ en 2025) et le plafond REER (environ 32 490 $ pour maximiser la cotisation) sont de bons baromètres, mais que la décision est du cas par cas et dépend d’autres facteurs, comme le coût de vie et les stratégies d’entreprise. Louis-Xavier Savard a ajouté qu’il faut juger selon les données de l’entreprise et les bénéfices nets pour ne pas tomber dans les plus hautes tranches d’imposition.
• Développement d’Outils de Calcul et Collaboration Louis-Xavier Savard a envoyé à Felix Morin un calculateur pour le produit Millennium qui est déductible à 50 % et a suggéré que Felix Morin et Jean-Christophe (JC), le fiscaliste, devraient collaborer pour créer un calculateur encore plus avancé pour déterminer les besoins du client immédiatement. Felix Morin a confirmé qu’il travaillait sur un système de remplacement de logiciel de planification qui intégrera des calculateurs pour détecter les opportunités, étant actuellement à une phase avancée de développement.

Étapes suivantes suggérées

Felix Morin présentera un cours sur le RRI (Régime de Retraite Individuel) lors d’une prochaine rencontre, et Louis-Xavier Savard lui fournira des idées de sujets.

Felix Morin présentera, lors d’une prochaine rencontre, les étapes d’un dossier de planification financière avec un client entrepreneur, ainsi que les sujets abordés lors de l’expérience client.