Suite de l’étude de cas Desjardins 2024-08-30

La réunion « Suite de l’étude de cas Desjardins » a porté sur l’analyse détaillée d’un cas réel d’une clinique vétérinaire prospère, évaluée à 6 millions de dollars.

Les discussions ont inclus la présentation des offres de financement pour l’agrandissement de la clinique, les conditions de crédit et solutions d’assurance adaptées, notamment l’assurance vie et invalidité pour les propriétaires.

Les participants ont aussi examiné l’importance de l’assurance maladie grave pour protéger les finances de l’entreprise, ainsi que des stratégies fiscales et successorales pour minimiser l’impact fiscal au décès.

La rentabilité des contrats d’assurance proposés par Desjardins a été comparée, mettant en avant leur performance supérieure par rapport à d’autres investissements.

Enfin, la flexibilité des contrats en matière de soins de longue durée et d’options de financement a été soulignée, avec des actions à suivre, telles que la préparation d’une analyse des options d’assurance par Chantal L’Espérance pour la clinique.

 Présentation du cas d’une clinique vétérinaire (02:24 – 17:41)

• Analyse d’un cas réel d’une clinique vétérinaire profitable
• Valeur marchande de 6 millions selon le fiscaliste
• Deux propriétaires femmes d’affaires en pleine croissance
• Offre d’un créancier pour agrandissement de la clinique
• Examen des états financiers, conventions d’actionnaires et offres de crédit
• Conditions de financement sur 4 ans, 12 ans et 25 ans

 Analyse des conditions de crédit et solutions d’assurance (17:41 – 27:21)

• Exigences du créancier pour l’assurance vie et invalidité
• Avantages de l’assurance indépendante de la créance
• Choix de Solo Assurance Proprio de Desjardins
• Période d’indemnisation de 5 ans avec délai de 120 jours
• Possibilité de rehaussement de classification pour les vétérinaires

 Stratégie d’assurance pour les propriétaires (28:08 – 34:21)

• Combinaison des assurances vie et invalidité
• Police conjointe de premier décès avec droit de survie
• Possibilité de transformer une partie du contrat en assurance permanente
• Calcul du revenu annuel admissible pour l’assurance salaire
• Inclusion du bénéfice net de l’entreprise dans le calcul

 Assurance maladie grave pour l’entreprise (34:39 – 45:37)

• Statistiques sur les maladies graves et leur impact financier
• Calcul des besoins en assurance maladie grave pour l’entreprise
• Proposition d’une couverture de 250 000$ avec partage des primes
• Avantages fiscaux et flexibilité du contrat Desjardins
• Possibilité de versements anticipés pour certains diagnostics

 Planification successorale et fiscale (45:37 – 54:06)

• Cas d’un couple avec une compagnie de gestion de 2,3 millions
• Objectif de diminution de la facture fiscale au décès
• Stratégie de nivellement de l’impôt avec assurance vie
• Explication des trois niveaux d’imposition potentiels au décès
• Proposition d’un contrat d’assurance sur le deuxième décès

 Analyse comparative et rentabilité (54:06 – 01:00:24)

• Choix d’un contrat garanti payable en 5 ans chez Desjardins
• Comparaison avec d’autres options d’investissement
• Démonstration de la rentabilité supérieure de la solution d’assurance
• Calcul du rendement nécessaire pour égaler la performance de l’assurance
• Avantages des garanties offertes par le contrat Desjardins

 Flexibilité et options futures (01:00:24 – 01:06:35)

• Possibilité d’utiliser le contrat pour des soins de longue durée
• Option de mise en garantie du contrat pour obtenir un prêt
• Explication du mécanisme de prêt sur la valeur de rachat
• Discussion sur les différentes options de financement disponibles
• Clarification sur les pourcentages de valeur de rachat prêtables selon les assureurs

Action items

Chantal L’Espérance

Finaliser le contrat de financement immédiat en cours pour 800 000$ de primes (01:05:32)

Préparer une analyse détaillée des options d’assurance pour les clients de la clinique vétérinaire (10:58)