Les revenus passifs 2025-03-17

La réunion sur les revenus passifs dans le cadre de la Formation professionnelle en planification financière a abordé plusieurs aspects cruciaux liés aux règles fédérales entourant ces revenus, notamment une limite de 50 000 $ avant l’imposition de pénalités, et une augmentation significative du taux d’imposition des sociétés.

Les participants ont exploré des stratégies efficaces pour gérer les revenus passifs, telles que l’utilisation de polices d’assurance vie et l’investissement en assurance maladie grave en propriété partagée.

Ils ont également discuté de l’importance d’une approche proactive en matière de conformité financière, en mettant l’accent sur des exemples concrets illustrant les défis auxquels font face des clients, notamment ceux ayant de faibles liquidités.

Enfin, plusieurs actions ont été déléguées, notamment la rédaction de lettres de présentation pour justifier les besoins d’assurance et l’exploration de modalités de paiement plus accessibles pour les primes d’assurance maladie grave.

Notes

 Introduction aux revenus passifs (00:23 – 10:10)

• Explication de la règle des revenus passifs mise en place par le gouvernement fédéral
• Limite de 50 000 $ de revenus passifs avant pénalités
• Impact sur le taux d’imposition des sociétés (passage de 12,2% à 26,5%)
• Exemple de calcul des pénalités basé sur les revenus passifs

 Stratégies pour gérer les revenus passifs (10:10 – 22:17)

• Utilisation de polices d’assurance vie universelle ou avec participation
• Investissement dans une assurance maladie grave en propriété partagée
• Modification de la stratégie de placement pour favoriser la croissance reportée
• Versement de dividendes pour réduire le solde global de placement
• Exemple concret avec une compagnie générant 550 000 $ de revenu net

 Applications pratiques et conseils (22:18 – 31:55)

• Justification du besoin d’assurance pour la conformité
• Utilisation de lettres de présentation pour expliquer les besoins financiers
• Discussion sur les primes mensuelles vs annuelles pour la maladie grave
• Exemple d’un agriculteur assuré pour 2 millions malgré des revenus faibles
• Stratégies pour les clients avec peu de liquidités

Action items

Unassigned

• Rédiger une lettre de présentation détaillée pour justifier les besoins d’assurance élevés (24:08)
• Envisager des primes mensuelles pour la maladie grave pour faciliter le paiement des clients (27:48)

Yann Ravens

Approfondir la compréhension des avantages imposables liés au PFI (29:32)